في هذا المقال سنتحدث عن الشيكات إصدار واستلام وخصم.
تمهيد
الشيكات ما زالت وسيلة دفع شائعة في كثير من الشركات العربية. إصدار شيك (للمورد أو للصرف)، استلام شيك (من عميل)، وخصم الشيك عند التقديم للبنك أو عند الرفض، تحتاج تتبعاً محاسبياً واضحاً حتى لا تضيع المبالغ أو تتأخر التسويات. هذه المقالة تشرح دورة الشيكات وإصدارها واستلامها وخصمها، مع الإشارة إلى إمكانات يومي ERP في هذا المجال.
ما هي دورة الشيك في المحاسبة؟
شيك صادر: الشركة تصدر شيكاً لمورد أو مستفيد؛ يُسجَّل التزام (أو خصم من حساب البنك عند الإصدار حسب السياسة)، وعند خصم الشيك من البنك تُحدَّث الحركة.
شيك وارد: الشركة تستلم شيكاً من عميل؛ يُسجَّل مقبوض مرتبط بحساب العميل، وعند إيداع الشيك وخصمه في البنك أو عند رفضه تُحدَّث الحالة.
الخصم: من الناحية البنكية يعني خصم المبلغ من رصيد الحساب (عند صرف الشيك). في المحاسبة يُسجَّل تحويل من «شيكات تحت التحصيل» أو «مطروحة للبنك» إلى خصم فعلي من الرصيد، أو عكس عند الرفض.
كيف يمكن تتبع الشيكات في يومي ERP؟
في يومي، الحسابات الدفترية للبنوك والنقدية والذمم تدعم تسجيل المدفوعات والمقبوضات. يمكن تسجيل دفعة بشيك مرتبطة بفاتورة مشتريات أو سند صرف، مع رقم الشيك وتاريخه والبنك، بحيث تظهر في كشف الحساب البنكي وحركات الذمم. دورة شيكات متقدمة (سجل شيكات صادرة/واردة، حالات: تحت التحصيل، مخصوم، مرتجع) تعتمد على ما إذا كانت الوحدة المالية في يومي تدعمها بالكامل؛ الأساس هو ربط كل دفعة أو قبض بالمستند والحساب البنكي الصحيح لضمان التتبع والمطابقة.
لماذا التتبع يهم المراجعة والامتثال؟
الجهات الضريبية والمراجعون يهتمون بتوثيق المدفوعات والمقبوضات. شيك غير موثّق أو غير مربوط بفاتورة يخلق ثغرات. في يومي، ربط الدفعات بالمستندات وسجل الحركات يساعد في إعداد كشوف وتقارير يمكن تقديمها عند الطلب.
الخلاصة ودعوة للعمل
الشيكات تحتاج إصداراً واستلاماً وتسجيل خصم أو رفض بشكل منظم. يومي ERP يوفّر إطار المحاسبة والبنوك لربط الدفعات والمقبوضات بالشيكات والحسابات. للتعمق: إدارة الصناديق والخزائن والبنوك في يومي، المطابقة البنكية، ووحدة المحاسبة. يمكنك تجربة النظام لتسجيل مدفوعات ومقبوضات بشيكات ومطابقتها مع البنك.
