مقدمة: لماذا تحتاج لمعجم محلي للفواتير الإلكترونية؟
منذ إطلاق منظومة الفاتورة الإلكترونية في السعودية بواسطة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA/ZATKA)، ظهرت عشرات المصطلحات التقنية والقانونية الجديدة مثل:
UUID
Tax Invoice
Simplified Tax Invoice
Clearing, Reporting
XML, QR Code
مدير الشركة أو المحاسب الذي يتعامل مع نظام ERP عربي مثل Yaomy يحتاج إلى:
فهم هذه المصطلحات بلغته.
معرفة أين تظهر في النظام وكيف يتعامل معها Yaomy عملياً.
في هذا المعجم سنستعرض أهم مصطلحات الفاتورة الإلكترونية وZATKA كما تُستخدم داخل Yaomy ERP، مع شرح قصير يربط بين المتطلب النظامي والتطبيق الفعلي.
المصطلح 1: ZATCA / ZATKA
التعريف:
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية، وهي الجهة المسؤولة عن تنظيم الفاتورة الإلكترونية وضريبة القيمة المضافة وغيرهما من الالتزامات الضريبية.
كيف يظهر في Yaomy ERP؟
يومي ERP صُمّم بحيث:
يدعم متطلبات الفاتورة الإلكترونية السعودية (Phase 1 & Phase 2).
يطبّق ترقيم ضريبي منفصل لأنواع الفواتير المطلوبة من ZATKA.
يوفر تقارير لمتابعة الفواتير الصادرة بما يتوافق مع الإقرارات الضريبية.
المصطلح 2: Tax Invoice (الفاتورة الضريبية)
التعريف:
فاتورة تحتوي على جميع بيانات المورد والمشتري والضريبة، وتستخدم عادة بين الكيانات المسجّلة في ضريبة القيمة المضافة (B2B).
في Yaomy ERP:
تُطبّق عادة على:
فاتورة المبيعات الكاملة (Sales Invoice) التي تصدر لشركات أو عملاء مسجّلين ضريبياً.
يجب أن تتضمن:
اسم وعنوان ورقم تسجيل ضريبي للمورد والعميل (عند الحاجة).
تفصيل الضريبة لكل بند أو كإجمالي.
رقم فاتورة ضريبي فريد.
المصطلح 3: Simplified Tax Invoice (الفاتورة المبسطة)
التعريف:
فاتورة ضريبية مبسطة تُستخدم في معاملات البيع بالتجزئة (B2C) عند البيع لمستهلك نهائي، مع متطلبات أبسط للبيانات.
في Yaomy ERP:
تُستخدم عادة في:
فواتير نقطة البيع POS.
فواتير مبيعات التجزئة التي تُصدر لزبون نهائي لا يمتلك رقم تسجيل ضريبي.
تتضمّن عادة:
بيانات المورد (الشركة).
إجمالي الضريبة وقيمة الفاتورة.
رمز QR متوافق مع متطلبات ZATKA.
المصطلح 4: Tax Invoice Number (الرقم الضريبي للفاتورة)
التعريف:
رقم فريد يُستخدم لتعريف الفاتورة إلكترونياً ضمن متطلبات الفاتورة الإلكترونية، منفصل عن رقم الفاتورة الداخلي إن لزم.
في Yaomy ERP:
يقوم النظام عبر خدمة ترقيم خاصة بتوليد:
رقم ضريبي فريد لكل فاتورة مبيعات، إشعار دائن، إشعار مدين، أو فاتورة مرتجع تخضع لزاتكا.
تُخزَّن هذه الأرقام في جدول مخصص (مثل: tax_invoice_numbers) مربوط بالشركة والفرع ونوع المستند.
يتم توليد الرقم داخل نفس المعاملة (Transaction) لضمان عدم التكرار حتى في الأحمال العالية.
المصطلح 5: UUID (الرقم العالمي الفريد)
التعريف:
معرّف فريد عالميًا (Universally Unique Identifier) يُستخدم في الفاتورة الإلكترونية لتمييز المستند بشكل لا يقبل التكرار.
في Yaomy ERP:
يمكن أن يرتبط:
بكل فاتورة أو مستند خاضع للفاتورة الإلكترونية كحقل إضافي.
يُستخدم عند توليد ملف الفاتورة الإلكترونية (XML/JSON) المرسل لجهة ضريبية أو نظام تكاملي.
المصطلح 6: Clearance vs Reporting (التخليص مقابل الإبلاغ)
التعريف:
في منظومات الفاتورة الإلكترونية:
Clearance: إرسال الفاتورة لخادم الهيئة للموافقة/التخليص قبل إصدارها (تستخدم في بعض الدول/الأنظمة).
Reporting: إصدار الفاتورة محلياً ثم إرسالها دورياً أو شبه لحظي إلى الهيئة لأغراض الإبلاغ.
في Yaomy ERP:
تم تصميم النظام مع مرونة:
لدعم سيناريو الإبلاغ (Reporting) في السعودية (حسب متطلبات المرحلة الثانية) عبر ربط لاحق مع بوابة تكامل.
مع الالتزام بتخزين كل البيانات اللازمة في الفاتورة (UUID، توقيت، تفاصيل ضريبية، QR…)، حتى يمكن إرسالها للهيئة عبر تكامل خارجي أو وسيط.
المصطلح 7: QR Code (رمز الاستجابة السريعة الضريبي)
التعريف:
رمز ثنائي الأبعاد يحتوي معلومات أساسية عن الفاتورة الضريبية (اسم المورد، الرقم الضريبي، تاريخ الفاتورة، إجمالي الضريبة، إجمالي الفاتورة…) وفق معيار محدد من ZATKA.
في Yaomy ERP:
يظهر:
على نموذج طباعة الفاتورة الضريبية أو المبسطة كصورة QR.
يمكن قراءته عبر تطبيقات قارئ الفاتورة الإلكترونية المعتمدة في السعودية.
يستند إلى بيانات الفاتورة وساعة الإصدار والرقم الضريبي للمورد.
المصطلح 8: XML / UBL / e-Invoice File
التعريف:
صيغة إلكترونية منظمة (مثل XML أو UBL) تحتوي بيانات الفاتورة بشكل يمكن قراءته آلياً من قبل هيئة الضرائب أو أنظمة أخرى.
في Yaomy ERP:
تصميم الفاتورة يأخذ بعين الاعتبار:
وجود جميع الحقول التي يحتاجها أي مولّد ملفات XML/UBL للفواتير الإلكترونية (مبالغ، ضرائب، أرقام ضريبية، UUID، تواريخ، عناوين).
حتى لو لم يكن التصدير مفعّلاً بالكامل في المرحلة الأولى، يبقى البناء الداخلي متوافقاً مع متطلبات التوليد مستقبلاً.
المصطلح 9: VAT (ضريبة القيمة المضافة)
التعريف:
ضريبة تُفرض على القيمة المضافة في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد. في السعودية مثلاً النسبة القياسية 15%، مع حالات خاصة (صفرية، معفاة).
في Yaomy ERP:
إعدادات الضريبة تشمل:
تعريف نسب ضريبة متعددة (قياسية، صفرية، معفاة) حسب اللوائح المحلية.
ربط كل صنف أو خدمة بنسبة الضريبة المناسبة.
حساب ضريبة كل بند وكل فاتورة تلقائياً، مع ظهورها بوضوح في التقارير الدورية.
المصطلح 10: Tax Category / الضريبة لكل بند
التعريف:
فئة الضريبة المطبقة على بند معين (قياسية، صفرية، معفاة…)، مطلوبة في بعض معايير الفاتورة الإلكترونية.
في Yaomy ERP:
يمكن ربط كل صنف بفئة ضريبية معيّنة.
تنعكس هذه الفئة على:
خط الفاتورة.
بيانات التصدير (XML/UBL) عند تبني تكامل الفاتورة الإلكترونية.
المصطلح 11: Credit Note (الإشعار الدائن) وDebit Note (الإشعار المدين) في سياق الفاتورة الإلكترونية
التعريف:
Credit Note: مستند يُستخدم لتقليل قيمة فاتورة سابقة (مرتجع أو تصحيح).
Debit Note: مستند يُستخدم لزيادة قيمة فاتورة سابقة (إضافة بنود أو فروقات).
في Yaomy ERP:
كلاهما:
يحمل ترقيم ضريبي خاص إذا كان خاضعاً للفاتورة الإلكترونية.
يرتبط بفواتير أصلية (related_invoice_id) لضمان تتبع أثره ضريبياً ومحاسبياً.
الخاتمة (H2): فهم المصطلحات يسهل الامتثال ويختصر وقت التنفيذ
من دون فهم واضح لهذه المصطلحات، قد يبدو مشروع الفاتورة الإلكترونية معقداً وثقيلاً.
لكن عندما:
تفهم معنى كل مصطلح.
وتعرف أين يظهر داخل Yaomy ERP.
وما علاقته بمتطلبات ZATKA وVAT.
ستجد أن:
جزءاً كبيراً من العمل أصبح “ترجمة مصطلحات” فقط، لأن Yaomy قام مسبقاً بتصميم هيكل المستندات والضرائب بما يطابق هذه المتطلبات.
دعوة للإجراء (CTA) لمرحلة TOFU/MOFU
إذا كانت شركتك في السعودية أو الخليج تستعد لتطبيق أو تحسين الفاتورة الإلكترونية:
استخدم هذا المعجم كمرجع أثناء إعداد فواتيرك في Yaomy ERP.
اطلب من فريق المحاسبة مراجعة إعدادات الضريبة والترقيم الضريبي والفواتير الإلكترونية بناءً على هذه المصطلحات.
كلما زاد وعي فريقك بهذه المفاهيم، كان الانتقال للامتثال الكامل أسرع وأقل تكلفة.