في هذا المقال سنتحدث عن تقارير المدير المالي.
مقدمة
المدير المالي يحتاج لوحة واضحة عن الأداء والتدفق والالتزامات. في يومي ERP يمكن الاعتماد على خمسة تقارير أساسية.
1. قائمة الدخل (أرباح وخسائر)
الإيرادات ناقص المصروفات لفترة محددة؛ يوضح الربح التشغيلي والصافي. يُشغّل شهرياً أو ربع سنوي للمقارنة.
2. التدفق النقدي أو حركة الصناديق والبنوك
المدخلات والمخرجات النقدية؛ يساعد في توقع العجز أو الفائض واتخاذ قرار التمويل أو الاستثمار.
3. أرصدة الذمم (عملاء وموردين) وأعمار الذمم
من يدفع ومن لم يدفع؛ aging يحدد أولويات التحصيل ومخاطر الديون المعدومة.
4. الميزانية العمومية (إن وُجدت)
الأصول والالتزامات وحقوق الملكية في تاريخ محدد؛ صورة لحالة الشركة المالية.
5. التزامات الشراء وأوامر مفتوحة
ما تم التعهد بشرائه ولم يُستلم بعد؛ يساعد في تقدير المدفوعات القادمة والتخطيط النقدي.
نصيحة
اجمع هذه التقارير في تقرير إداري شهري مع تعليق مختصر؛ استخدم الفلاتر (فرع، فترة) للاتساق.
خاتمة وCTA
أفضل 5 تقارير للمدير المالي في يومي ERP: قائمة الدخل، التدفق النقدي، الذمم وأعمارها، الميزانية، والتزامات الشراء. راجعها دورياً لاتخاذ القرار.
للمزيد: وحدة المحاسبة، تقرير أعمار الذمم، متابعة أوامر الشراء المفتوحة، إغلاق الفترة.