مقدمة
في يومي ERP قد تتوفر أنواع مستندات مبيعات: فاتورة مبيعات رسمية ووثيقة تقديرية (عرض سعر أو فاتورة ائتمانية/Proforma). الفهم الدقيق للفرق يمنع الخلط في المحاسبة والامتثال الضريبي.
الفاتورة الرسمية (Tax Invoice / الفاتورة الضريبية)
مستند نهائي يثبت البيع ويُستخدم للتحصيل والضرائب. تُرحّل إلى المحاسبة وتُسجّل في الذمم والإيرادات؛ في السعودية قد تُربط بترقيم ZATCA والفاتورة الإلكترونية. لا تُصدر إلا بعد الاتفاق على البيع وتوريد البضاعة/الخدمة حسب السياسة المعتمدة.
الفاتورة الائتمانية / عرض السعر (Proforma / Quotation)
مستند تقديري أو عرض سعر يُقدّم للعميل قبل إبرام الصفقة؛ لا يُعد التزاماً نهائياً بالتحصيل من الناحية المحاسبية ما لم يتم تحويله إلى فاتورة رسمية. قد لا تُرحّل إلى الإيرادات أو الذمم حتى يتم “تحويلها” إلى فاتورة مبيعات. تُستخدم للمفاوضات والعروض والمناقصات.
الفرق من ناحية الاستخدام في يومي ERP
الفاتورة الرسمية: للبيع المؤكد؛ ترحيل محاسبي، تحديث مخزون، التزام ضريبي، وتحصيل.
عرض السعر/الفاتورة الائتمانية: للعرض والموافقة؛ غالباً بدون ترحيل إيرادات أو ذمم حتى التحويل إلى فاتورة.
التحويل: إن وُجدت ميزة “تحويل عرض السعر إلى فاتورة مبيعات” استخدمها لعدم إعادة إدخال البيانات وتجنب الأخطاء.
خاتمة وCTA
الفرق بين الفاتورة والفاتورة الائتمانية في يومي ERP: الأولى مستند نهائي للبيع والتحصيل والضريبة؛ الثانية عرض أو تقدير حتى يتم التحويل إلى فاتورة. استخدم كل نوع في سياقه المناسب.
للمزيد: فواتير المبيعات، عرض السعر، الترحيل التلقائي، الفاتورة الإلكترونية ZATCA.