مقدمة: لماذا تربح شركتك محاسبياً لكن تعاني من الكاش؟
كثير من أصحاب الشركات يسألون:
“التقارير تقول إننا رابحون…
فلماذا نعاني من ضيق في السيولة؟”
الإجابة المختصرة:
الربح المحاسبي ≠ التدفق النقدي.
يومي ERP يساعدك على رؤية:
كلٍّ منهما بوضوح،
لكن يجب فهم الفرق بين التقارير.
أولاً: ما هو الربح المحاسبي في تقارير Yaomy ERP؟
الربح المحاسبي:
يُحسب من خلال:
قائمة الدخل.
الصيغة المبسطة:
الربح المحاسبي = الإيرادات – المصروفات (خلال فترة معينة).
في Yaomy ERP:
عند:
إصدار فاتورة مبيعات.
تسجيل فواتير مشتريات.
تسجيل المصروفات.
تُسجَّل:
إيرادات ومصروفات في الفترة،
حتى لو لم يتم دفع أو تحصيل الكاش فوراً.
ثانياً: ما هو التدفق النقدي؟
التدفق النقدي:
يركّز على:
حركة الكاش الفعلية:
الداخلة.
والخارجة.
مثلاً:
فاتورة مبيعات آجلة:
تزيد الإيرادات والربح المحاسبي،
لكن لا تجلب كاشاً فورياً
إلا عند تحصيلها.
في Yaomy ERP:
يمكنك متابعة:
سندات القبض والدفع.
حركات الصندوق والبنوك.
ومنها تبني:
صورة عن التدفق النقدي.
ثالثاً: أين يظهر الفرق عملياً داخل Yaomy ERP؟
مثال مبسط:
في شهر معيّن:
أصدرت فواتير مبيعات بـ 100,000 ريال،
لكن:
حصلت فعلياً فقط 40,000 ريال.
في نفس الشهر:
دفعت:
60,000 ريال مصروفات ومشتريات نقداً.
النتيجة:
الربح المحاسبي قد يبدو جيداً
(لأن 100,000 ظهرت كإيراد)،
لكن:
التدفق النقدي الفعلي:
قد يكون سالباً
لأن الكاش الداخل أقل من الخارج.
رابعاً: كيف يعرض Yaomy ERP الربح المحاسبي؟
من خلال:
قائمة الدخل:
تعرض:
الإيرادات.
تكلفة البضاعة المباعة.
المصروفات.
الربح/الخسارة.
هذا التقرير:
يعطيك صورة:
عن أداء نشاطك من منظور محاسبي،
بغضّ النظر عن توقيت قبض الكاش أو دفعه.
خامساً: كيف تقترب من صورة التدفق النقدي داخل Yaomy ERP؟
لا بد من:
استخدام تقارير إضافية بجانب قائمة الدخل:
تقارير:
حركة الصندوق والبنوك.
سندات القبض والدفع خلال الفترة.
أعمار الديون للعملاء والموردين.
هذه التقارير:
تظهر:
كم كاش دخل وخرج فعلياً،
وكم ما زال “على الورق” كذمم مستحقة.
سادساً: لماذا يجب على مالك الشركة متابعة المؤشرين معاً؟
متابعة الربح المحاسبي فقط:
قد تجعلك:
تتوسع في المبيعات الآجلة
دون الانتباه لضعف التحصيل.
متابعة الكاش فقط:
قد تجعلك:
تتجاهل النمو الحقيقي في الأرباح
أو تحسّن هامش الربح.
التوازن الصحيح:
استخدام:
قائمة الدخل + تقارير التدفق النقدي (حركة الصناديق والبنوك)
معاً داخل Yaomy ERP.
الخاتمة
الربح المحاسبي:
يخبرك إن كان نشاطك مربحاً على المدى المتوسط والطويل.
التدفق النقدي:
يخبرك إن كان بإمكانك:
دفع رواتبك وفواتيرك اليوم وغداً.
يومي ERP:
يوفّر لك نظرة على كليهما،
ما دام:
تسجّل الفواتير والمدفوعات والتحصيلات بالطريقة الصحيحة.
دعوة للإجراء (CTA) لمرحلة TOFU/MOFU
اطلب من محاسبك:
استخراج:
قائمة الدخل عن آخر شهر أو ربع سنة من Yaomy ERP.
مع:
تقرير بحركة الصندوق والبنوك وسندات القبض والدفع لنفس الفترة.
قارن:
الربح المحاسبي
مع:
صافي الكاش الداخل/الخارج.
ثم:
ضع سياسة:
للموازنة بين النمو الربحي
ومستوى السيولة المقبول.