في هذا المقال سنتحدث عن مراجعة نهاية السنة المالية.
مقدمة
قبل إغلاق السنة المالية في يومي ERP،
تحتاج إلى مراجعة:
المخزون،
الذمم،
الفترات المحاسبية،
والتقارير،
لضمان أرقام دقيقة تعكس وضع الشركة الحقيقي.
1. إكمال وترحيل كل الفواتير والحركات
تأكد من:
عدم وجود فواتير مسودة أو حركات غير مرحّلة للفترة.
ترحيل:
فواتير المبيعات والمشتريات،
المرتجعات،
والقيود اليدوية المتعلقة بالسنة.
2. مطابقة المخزون
نفّذ:
جرد نهاية السنة
أو راجع آخر جرد مع تسويات المخزون.
تأكد أن:
الأرصدة في التقارير تطابق الجرد الفعلي،
وخاصةً للأصناف ذات القيمة العالية.
3. مراجعة الذمم (عملاء وموردين)
شغّل:
تقرير أعمار الذمم للعملاء والموردين.
طابق:
أرصدة كبار العملاء والموردين مع كشوف الحساب المتبادلة أو تأكيدات خارجية إن لزم.
صحح:
أي خطأ في الربط بين الفواتير والدفعات.
4. مطابقة البنوك
نفّذ:
تسوية البنك
حتى آخر كشف متاح،
وتأكد أن رصيد حساب البنك في النظام يطابق كشف المصرف.
5. مراجعة دليل الحسابات والحسابات الافتراضية
تأكد من:
عدم وجود حسابات ذات أرصدة غير منطقية،
وأن الحسابات الافتراضية للمبيعات والمشتريات والمخزون والضريبة مضبوطة.
6. تشغيل التقارير النهائية
قائمة الدخل للسنة.
ميزان المراجعة النهائي.
الميزانية العمومية (إن وُجدت).
احفظ نسخ PDF أو Excel كمرجع وتوثيق.
خاتمة وCTA
مراجعة نهاية السنة المالية في يومي ERP تتطلب:
إكمال الحركات،
مطابقة المخزون والذمم والبنوك،
ومراجعة الدليل والحسابات الافتراضية،
ثم تشغيل التقارير النهائية.
اجعل هذه القائمة جزءاً ثابتاً من روتينك السنوي لضمان بيانات مالية موثوقة.
للمزيد: إغلاق الفترة المحاسبية، قائمة الدخل، ميزان المراجعة، تقارير أعمار الذمم.